퇴사하고 퇴직금이 IRP 계좌로 들어왔는데, 당장 써야 할 곳이 있어 IRP 해지를 고민하는 분이 많습니다. 실제로 2023년 한 해에만 IRP를 중도 해지한 사람이 106만3000명으로 처음 100만 명을 넘었고, 해지로 받은 돈은 1인당 평균 1,400만 원이었습니다. 해지 자체는 앱에서 몇 번 누르면 끝나지만, 세금을 얼마나 떼는지, 돈이 언제 들어오는지는 계좌에 무슨 돈이 들어 있느냐에 따라 꽤 달라집니다. 결론부터 말하면 퇴직금만 들어 있는 계좌는 해지해도 큰 손해는 아니고, 직접 넣고 세액공제를 받은 돈이 있다면 한 번 더 생각해 볼 만합니다.
IRP 해지 방법: 앱·인터넷뱅킹·영업점
IRP를 연 금융사의 모바일 앱이나 인터넷뱅킹에서 바로 해지 신청을 할 수 있습니다. 은행에 가지 않아도 되고, 보통 IRP 계좌 비밀번호와 인증서만 있으면 됩니다. 메뉴 이름은 금융사마다 조금씩 다른데, 대체로 이런 경로에 있습니다.
- 우리은행: 인터넷뱅킹 로그인 → 퇴직연금 → 지급해지 → 개인형IRP해지 (우리WON뱅킹 앱에서도 가능)
- KB국민은행: 홈페이지 → 퇴직연금 → 개인고객 → 입금/자동이체/해지 → 개인형IRP 해지 신청 (스타뱅킹 앱에서도 가능)
- 영업점: 본인이 신분증을 가지고 가까운 지점에 방문해 신청
앱이 익숙하지 않은 분은 지점 방문도 괜찮습니다. 다만 아래에 나오는 세액공제 확인 서류를 미리 챙겨 가면 두 번 걸음을 하지 않아도 됩니다.
IRP 해지 세금: 돈의 종류마다 다릅니다
“IRP 해지하면 16.5% 세금 폭탄”이라는 말이 많이 돌지만, 계좌 안의 돈을 모두 16.5%로 떼는 건 아닙니다. IRP에 쌓인 돈은 어디서 왔느냐에 따라 세금이 따로 붙습니다.
| 계좌 안의 돈 | 해지할 때 세금 |
|---|---|
| 회사에서 받은 퇴직금 | 미뤄 두었던 퇴직소득세 100% (지방소득세는 퇴직소득세의 10%) |
| 직접 넣고 세액공제를 받은 돈 | 기타소득세 16.5% (지방소득세 포함) |
| 운용해서 생긴 수익 | 기타소득세 16.5% (지방소득세 포함) |
| 직접 넣었지만 세액공제를 받지 않은 돈 | 세금 없음 |
퇴직금이 IRP로 들어올 때는 퇴직소득세를 떼지 않은 세전 금액이 들어옵니다. 그래서 해지하면 그때 퇴직소득세를 내는 것이고, 이건 퇴직금을 일시금으로 받았어도 원래 냈을 세금입니다. 퇴직금만 있는 계좌라면 해지한다고 따로 벌금처럼 붙는 세금은 없다고 보시면 됩니다. 여기에 운용·자산관리 수수료가 빠진 금액이 입금됩니다.
문제는 연말정산 때 세액공제를 받으려고 직접 넣은 돈입니다. 해지하면 소득 수준과 상관없이 16.5%를 내야 하는데, 소득이 높아 공제율이 낮았던 분은 그동안 돌려받은 세금보다 해지 때 내는 세금이 더 커질 수 있습니다. 공제받은 금액이 크다면 해지 버튼을 누르기 전에 계산부터 해 보시길 권합니다.
참고로 우리은행 안내를 보면, 계좌를 새로 만든 해에 해지하면 그해 넣은 돈은 아직 세액공제를 받기 전이라 과세되지 않습니다.
IRP 해지 후 입금, 시간과 기간은?
가장 많이들 묻는 부분인데, 정해진 날짜가 있지는 않고 계좌 안에서 어떤 상품으로 굴리고 있었느냐에 따라 입금 예정일이 달라집니다. 예금처럼 바로 찾을 수 있는 상품과 펀드처럼 팔고 정산하는 데 시간이 걸리는 상품은 차이가 납니다. 해지 신청 화면에서 입금 예정일과 예상 금액을 미리 보여 주니, 그 날짜를 기준으로 기다리시면 됩니다.
몇 가지 알아 두면 덜 답답합니다.
- 신청 가능 시간: 우리은행은 평일 9시~18시에만 해지 신청을 받습니다. 주말이나 밤에는 신청 자체가 안 될 수 있습니다.
- 퇴직금 들어온 당일엔 안 될 수 있음: 퇴직금 전액이 들어오고, 정해 둔 상품으로 매수가 끝난 뒤에야 해지 신청을 받는 곳이 있습니다. 퇴직금이 찍혔는데 해지 메뉴가 막혀 있다면 이 때문입니다.
- 직접 넣은 돈이 있는 경우: 세액공제를 얼마 받았는지 확인하려고 해지 중간에 국세청의 연금보험료등소득·세액공제확인서 발급번호 14자리를 넣으라고 합니다. 이걸 입력하면 금융사가 공제받지 않은 금액을 등록한 뒤 문자를 보내 주는데 1~3영업일이 걸리고, 문자를 받은 뒤 해지를 이어서 신청하는 방식입니다.
확인서 번호를 넣지 않고 해지할 수도 있습니다. 다만 그러면 공제받지 않은 돈까지 세금이 먼저 떼일 수 있고, 나중에 확인서와 신분증을 가지고 지점에 가서 환급을 신청해야 하며 약 1주 정도 걸립니다. 또 직접 넣은 돈에 대한 확인서는 다음 해 7월 이후에 나오기 때문에, 작년에 넣은 돈을 올해 6월 전에 해지한다면 번호 없이 신청하고 7월 이후 환급을 받는 순서가 됩니다.
커뮤니티에서 자주 도는 “며칠 만에 들어왔다”는 말은 각자 상품이 달라서 그대로 믿기 어렵습니다. 화면에 뜬 입금 예정일이 가장 정확합니다.
IRP 해지 조건: 일부만 빼는 건 안 되나요?
IRP는 원칙적으로 중간에 원하는 만큼만 꺼내 쓸 수 없습니다. 그래서 급하게 일부가 필요해도 계좌 전체를 해지하는 경우가 많습니다. 해지 자체에 따로 조건은 없지만, 일부만 빼는 중도 인출은 법에서 정한 경우에만 됩니다.
- 세금이 낮아지는 부득이한 사유: 본인이나 가족이 질병·부상으로 오래 요양해야 할 때, 개인회생이나 파산선고를 받았을 때, 천재지변이나 사회적 재난으로 피해를 입었을 때, 가입자 사망 등. 이때는 퇴직금은 퇴직소득세의 70%, 공제받은 돈과 수익은 연금소득세(3.3~5.5%)만 냅니다.
- 인출은 되지만 세금은 그대로인 경우: 무주택자가 본인 명의로 집을 사거나 살 집의 전세보증금을 내야 할 때.
요양 기간처럼 세부 기준은 금융사에서 서류와 함께 확인하는 것이 확실합니다. 해당될 것 같다면 해지보다 이쪽을 먼저 물어보세요.
IRP 해지 사유, 해지 말고 다른 길은 없을까
해지하는 이유는 대개 두 가지입니다. 퇴직금을 당장 목돈으로 써야 하거나, 지금 금융사의 수수료나 상품이 마음에 들지 않는 경우입니다.
목돈이 필요하다면, 퇴직금만 있는 계좌는 해지해도 앞서 말한 대로 큰 손해가 없으니 망설일 이유가 적습니다. 반면 연금으로 받을 때까지 둘 수 있는 돈이라면 이야기가 다릅니다. 55세 이후 연금으로 받으면 퇴직소득세를 30% 줄여 퇴직소득세의 70%만 내고, 공제받은 돈과 수익도 3.3~5.5%의 낮은 세율이 적용되기 때문입니다. 다만 IRP는 법에서 정한 사유가 없으면 일부만 꺼낼 수 없고, 해지하면 계좌 전체가 정리됩니다. 그래서 저라면 급한 돈이 꼭 IRP에서 나와야 하는지부터 따져 보고, 다른 방법이 없을 때만 해지하겠습니다.
수수료나 상품이 문제라면 해지할 필요가 없습니다. 다른 금융사로 계좌 이전을 하면 해지하지 않고 그대로 옮길 수 있으니, 옮길 금융사에 세금이 붙는지와 비대면 신청이 되는지 먼저 물어보세요. 공제받은 돈이 많은 분일수록 해지보다 이전이 훨씬 낫습니다.
IRP 해지 후 재가입, 바로 다시 만들 수 있나요?
해지한 뒤에도 소득이 있으면 IRP는 다시 만들 수 있습니다. IRP는 소득이 있거나 퇴직금을 받은 사람이 가입할 수 있고, 여러 금융사에 나눠 만드는 것도 가능하지만 같은 금융사에서 몇 개까지 되는지는 금융사마다 다를 수 있습니다. 다만 몇 가지는 감안해야 합니다.
- 연금으로 받으려면 55세 이상이면서 계좌 가입 기간이 5년 이상이어야 하는데, 새 계좌의 가입 기간은 원칙적으로 새로 계산되지만, 퇴직금이 들어온 계좌처럼 예외로 인정되는 경우도 있으니 연금으로 받을 계획이라면 금융사에 미리 확인해 두는 것이 안전합니다.
- 해지할 때 냈던 세금은 다시 가입한다고 돌려받기는 어렵다고 보시는 게 좋습니다.
- 다음 직장에서 퇴직금을 받을 때 다시 IRP 계좌가 필요할 수 있으니, 계좌를 아예 없애기보다 잔액만 정리하는 방법이 가능한지 금융사에 물어보는 것도 방법입니다.
새로 만들 계획이라면 모바일 비대면이나 다이렉트 상품은 수수료를 면제해 주는 곳이 많으니 비교해 보고 고르세요. IRP계좌 개설 순서와 금융사 고르는 법, IRP퇴직연금을 연금으로 받을 때의 세금은 따로 정리할 예정입니다. 세율과 과세 방법은 세법이 바뀌면 달라질 수 있으니, 해지 직전에는 신청 화면의 예상 금액을 꼭 확인하세요.